חשבו את ההחזר שלכם
אומדן ההחזר שלכם
מלאו הכנסה שנתית ומס שנוכה כדי לקבל אומדן.
- מס לפי מדרגות המס-
- מס יסף-
- זיכוי נקודות זיכוי-
- זיכוי הפקדות ותרומות-
- המס שהייתם אמורים לשלם-
- המס שנוכה בפועל-
מאיפה לוקחים את הנתונים
שני השדות הראשונים הם הלב של החישוב, ושניהם מופיעים בטופס 106 שקיבלתם מהמעסיק:
| השדה במחשבון | איפה למצוא אותו |
|---|---|
| הכנסה שנתית חייבת | סך ההכנסה החייבת בטופס 106. אם היו כמה מעסיקים, חברו את כל הטפסים. |
| מס הכנסה שנוכה | סעיף ניכוי מס הכנסה בטופס 106. גם כאן, חברו את כל המעסיקים. |
| נקודות זיכוי | מופיעות בטופס 106, אך לא תמיד מעודכנות. השתמשו בסימונים כדי לחשב מחדש. |
| הפקדות עצמאיות | אישור שנתי מקרן הפנסיה, מקופת הגמל או מחברת הביטוח. |
| תרומות | סך הקבלות ממוסדות בעלי אישור לפי סעיף 46 באותה שנה. |
אם קיבלתם דמי לידה, דמי אבטלה או תגמולי מילואים, הוסיפו אותם להכנסה השנתית ואת המס שנוכה מהם למס שנוכה. אישור על כך זמין באזור האישי באתר הביטוח הלאומי.
איך המחשבון עובד
הרצף זהה לחישוב שמבצע פקיד השומה:
- מפעילים על ההכנסה השנתית את מדרגות המס של אותה שנת מס.
- מוסיפים מס יסף בשיעור 3% על החלק שמעל הסף השנתי, אם יש.
- מפחיתים את שווי נקודות הזיכוי לפי שווי הנקודה באותה שנה. בשנת 2026 מדובר ב-2,904 ₪ לנקודה.
- מפחיתים 35% מההפקדות המוכרות ומהתרומות המוכרות.
- משווים את התוצאה למס שנוכה בפועל. ההפרש הוא אומדן ההחזר.
המחשבון נותן סדר גודל טוב לשכיר עם הכנסה מיגיעה אישית. הוא אינו מטפל בפריסת מענק פרישה, בקיזוז הפסדי הון, בזיכוי יישוב מוטב, בפטור רפואי לפי סעיף 9(5) או בהכנסות שאינן מיגיעה אישית. במצבים כאלה החישוב האמיתי עשוי להיות שונה מהותית. התוצאה כאן אינה ייעוץ מס ואינה מחייבת את רשות המסים.
קיבלתם תוצאה. מה עכשיו
יצא החזר משמעותי. הריצו את החישוב גם על שאר השנים הפתוחות, ואז עברו למדריך ההגשה. זכרו שכל שנה דורשת טופס 135 נפרד.
יצא קרוב לאפס. בדקו אם פספסתם זיכוי: הפקדות עצמאיות, תרומות, יישוב מוטב או נקודות זיכוי שלא ידעתם עליהן. עברו על רשימת 23 העילות.
יצאה יתרת חוב. ייתכן שנוכה לכם פחות מדי, למשל כי עבדתם בשני מקומות בלי תיאום מס. במקרה כזה הגשת בקשה עלולה להוביל לדרישת תשלום. כדאי לבדוק את הנתונים שוב ובמידת הצורך להיוועץ.
שאלות ותשובות
המחשבון שומר את הנתונים שלי?
לא. כל החישוב מתבצע בדפדפן שלכם. שום נתון אינו נשלח לשרת, אינו נשמר ואינו משותף.
למה התוצאה שונה ממה שחברת החזרי מס אמרה לי?
חברות מתבססות על נתוני האמת המלאים מרשות המסים, כולל דיווחים שאתם לא רואים. המחשבון מתבסס רק על מה שהזנתם. הפער נובע לרוב מהכנסות או זיכויים שלא הוזנו כאן.
אפשר לחשב לכמה שנים בבת אחת?
המחשבון מטפל בשנה אחת בכל פעם. פשוט החליפו את שנת המס והזינו את הנתונים של אותה שנה, לפי טופס 106 שלה.
אני עצמאי. המחשבון מתאים לי?
הוא ייתן סדר גודל, אבל חישוב לעצמאי כולל מקדמות, ניכויים מוכרים ודמי ביטוח לאומי שאינם נכללים כאן. עצמאים מדווחים ממילא בדוח שנתי מלא.